在英國開戶必須知道的 Saving Account (儲蓄帳戶) 與 ISAs (個人儲蓄帳戶)

銀行開戶後的帳戶不是儲蓄帳戶嗎？

不是，銀行開戶完成預設只會給你現金帳戶 (Current Accounts) 這個帳戶是給你 ATM 提款、APP 轉帳用的。儲蓄帳戶 (Saving Account) 才是會產生利息的儲蓄帳戶。

英國的個人儲蓄帳戶是什麼意思？

那 Individual Savings Accounts (ISAs)「個人」儲蓄帳戶又是什麼呢？
我的理解是「免投資稅」帳戶。透過 ISA 帳戶產生的資產增值不必課稅。

以下是英國政府網站上的「四種投資」免稅帳戶。

2023/2024 稅務年度  (6th April) 的所有 ISAs 額度是兩萬英鎊，也就是你可以在這個稅務年將兩萬英鎊分配到給名下最多四種 ISAs。

1. Cash ISAs 
2. Stocks and shares ISAs 
3. Innovative finance ISAs 
4. Lifetime ISAs

https://www.gov.uk/individual-savings-accounts

Cash ISAs 存款收益

• 單純的把錢放在銀行生利息也是種投資，英國政府要收錢。
• 一般的商業銀行會提供一些活存或定存 (Fixed Term ISA) 的帳戶。網路上有些文章在比較哪間利率最好。
• 銀行帳戶等級太低可能不能開，例如 Basic Account。

Stocks and shares ISAs 證券收益

• 儲蓄產生的利息都要課稅，證券收入不意外吧。
• 在證券平台開戶通常可以找到 ISA 選項，記得免稅額內先開 ISA 帳戶。

Innovative finance ISAs 放貸收益

• 個人放貸收入。這個有點新奇，要查一下英文網站才知道是什麼。英國政府能管到放貸投資平台怎麼會沒有管到虛擬幣。
• 這個我還沒研究。

Lifetime ISAs 養老金

• 限制 18-40 歲的人才可以開。跟養老金有點像，養老金是時間沒到不能領出，這個 ISA 是會罰款。只適合想在這裡 60 歲退休、打算會在這裡買房的人使用。詳見：https://www.gov.uk/lifetime-isa
• 這個帳戶額度最多存 £4000，政府另外會多給你 25% 獎勵也就是 1000 鎊。

另外還有一種是 Junior Cash ISAs

• 父母可以幫未成年子女開  Cash 或 Stocks and Shares ISAs。

再次提醒：

• 2023/2024 年度的免稅額度是兩萬英鎊，個人所有的 ISAs 帳戶是算在一起的。
• 一稅務年內，只能存錢進去同類型的 ISA 一個。例如已經在開了活存 Cash ISA，就不能再把錢存進定存 Cash ISA，
• 之後再來介紹我開過的戶頭，你也可以看看現有的戶頭有什麼 Cash ISA 選擇即可。

---- 以下為網友補充 ----

順便補充因為ISA上限是2萬英鎊，超過2萬以後若仍想繼續投資，需要開立GIA帳戶(General Investment Accounts) 。 這個帳戶是沒有任何稅務減免功能的，是針對當年度限額超過2萬後所開立的帳戶。 若不小心存入過多資金到ISA帳戶是需要撥電話向HMRC更正的，或是需要在HMRC發現後將手上投資賣出，可能因此會產生損失風險(如果超出限額的剛好是stocks&shares ISA)。

Most providers will stop you from going over the ISA allowance limits, but if you have ISAs with multiple providers then this is an easy mistake to make. If you do go over the limit, the best thing to do is contact HMRC by calling their helpline on 0300 200 3312.